Семинар: «Главное об НДС в 2019 году» 14 февраля 2019 г.
Дата проведения семинара: 14 февраля 2019 г. (четверг).
Место проведения семинара: Г. Кемерово, ул. Тухачевского,32, Кемеровский кооперативный техникум, 2 этаж, конференц-зал
Время проведения семинара: с 10.00 до 17.00
Семинар ведёт: Директор ЧОУ ДПО УЦ ТЭЗ (Частное образовательное учреждение «Учебный Центр технико-экономических знаний»). Практикующий налоговый консультант. Аккредитованный преподаватель Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России. Аккредитованный преподаватель Палаты налоговых консультантов России, член Общественного совета при Министерстве финансов и налоговой политики Новосибирской области. Председатель Правления Сибирского товарищества аудиторов и налоговых консультантов. Автор более 20 статей в области оптимизации налогообложения, управления затратами – Един Константин Викторович.
Программа семинара:
1. Обзор последних изменений в исчислении и уплате НДС:
- Как будет применяться новая ставки налога 20%;
- Изменения в обязательствах налогового агента;
- Новые особенности возмещения налога;
- Расширение перечня операций, облагаемых по ставке 0%;
- Изменения в порядке представления документов для подтверждения экспорта;
- Новый порядок обложения авансов при передаче имущественных прав и др.;
- Исполнение сельхозпроизводителями на ЕНВД обязанности уплаты НДС;
- Перспективы изменений в 2019 году, в т.ч. внедрение системы прослеживаемости импортных товаров.
2. Декларация по НДС за 4 квартал 2018 года: что важно учесть:
- Нюансы заполнения разделов, обзор характерных ошибок;
- Корректировка в декларации налоговых вычетов и базы;
- Особенности отражения отдельных операций и особый порядок формирования декларации при реализации металлолома, сырых шкур и макулатуры;
- Проект поправок в действующую декларацию;
- Правила и рекомендации ФНС РФ по формированию декларации;
- Новые коды операций для НДС-документов и операций при формировании декларации;
- Контрольные соотношения, позволяющие проверить себя при заполнении декларации;
- Документы, представляемые с декларацией;
- Какие документы может запросить налоговый орган при камеральной проверке;
- Сокращение сроков проведения камеральной проверки;
- Внесение изменений (уточнений) в декларацию. Когда уточненную декларацию можно не представлять.
3. Новые реквизиты счета-фактуры с 1 января 2019 года:
- Требования к оформлению счетов-фактур, ведения книг покупок и продаж, журнала учета счетов-фактур с учетом последних изменений;
- Критичные ошибки в счетах-фактурах;
- Особенности формирования счетов-фактур посредниками, экспедиторами, застройщиками;
- Неправомерно выставленные счета-фактуры и последствия их применения.
4. Сложные ситуации при исчислении и вычете НДС:
- Тонкости расчета 3-х летнего периода, вычет входного НДС частично и возможность переноса, период вычета, основания и документы;
- В каких случаях налоговые органы могут отказать в вычете; спорные ситуации, когда НДС можно заявить к вычету и вычет без использования счетов-фактур;
- Вопросы формирования налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг), в т.ч. при безвозмездной передаче, арендных отношениях, авансовых расчетах, получении субсидий и обеспечительных платежей, расчетах в валюте, возвратах, расторжении сделки, пр.;
- Возмещение расходов в рамках договоров на реализацию товаров (работ, услуг);
- Списание имущества с баланса (недостачи, порчи, брак и т.д.);
- Восстановление НДС;
- Перечень оснований, когда НДС восстанавливать не надо и особенности восстановления НДС;
- Новое в восстановлении.
5. Особый порядок уплаты налога при реализации металлолома и сырых шкур, формирования счетов-фактур и формирования декларации (новые обязанности налогового агента).
6. НДС при экспорте-импорте, в т.ч. в рамках ЕАЭС:
- Новое в порядке вычетов, уточнение перечня документов при подтверждении ставки 0%.
- Возможность отказа от применения ставки 0%: порядок оформления.
- Расширение перечня операций, облагаемых по ставке 0%.
- Вступление в силу постановления Правительства РФ № 466, утвердившего коды сырьевых товаров.
7. Особенности раздельного учета и применение правила 5% с учетом изменений, внесенных в п.4 ст.170 НК РФ.
8. Ответы на вопросы, практические рекомендации.
Цель семинара:
- Помочь начинающим бухгалтерам, для кого сложность представляет не только работа с программой, но и понимание такого сложного вопроса как НДС вообще.
- Помочь опытным бухгалтерам прекрасно разбирающимся в таком вопросе как НДС, но испытывающим сложности с отражением операций.
9. Ответы на вопросы.
Стоимость семинара: 4000 рублей 00 копеек ( в том числе НДС).
Для партнеров ООО "Компания ЛАД-ДВА" - стоимость семинара 2000 рублей 00 копеек (в том числе НДС).
Записаться на семинар
|