Документ: Письмо Минфина России от 22.10.2020 N 03-12-13/91957

Участие в нескольких юрлицах само по себе не означает нарушение законодательства. Ведомство отмечает, что при проверке контрагента стоит оценивать также следующие признаки:

  • нет документа о полномочиях руководителя или представителя, копии паспорта или аналогичного документа;
  • неизвестно фактическое местонахождение контрагента, производственных и торговых площадей;
  • нет очевидного подтверждения возможности выполнить договор;
  • есть обоснованные сомнения в возможности выполнить договор с учетом времени на доставку или производство товара (выполнение работ, оказание услуг).

Напомним, проверить контрагента можно с помощью сервисов на сайте ФНС:

  • Риски бизнеса: проверь себя и контрагента;
  • Прозрачный бизнес.

Документ в СПС КонсультантПлюс