Сегодня налоговые риски возникают не только из-за ошибок в расчете налогов. Современная ФНС использует цифровые технологии, автоматизированные системы анализа, риск-ориентированный подход и большие массивы данных, позволяющие выявлять потенциальные нарушения еще до назначения налоговой проверки. В этих условиях уже недостаточно знать нормы Налогового кодекса. Важно понимать, как мыслит налоговый инспектор, какие показатели анализирует ФНС, какие операции попадают в зону риска и как защитить бизнес от многомиллионных доначислений. Этот семинар — не обзор законодательства и не пересказ изменений. Это практическое руководство по налоговой безопасности бизнеса, основанное на действующем законодательстве, актуальной судебной практике Верховного Суда РФ и арбитражных судов, официальных разъяснениях ФНС и Минфина России. В ходе обучения мы подробно разберем ключевые изменения налогового законодательства 2026 года, нововведения, вступающие в силу с 1 сентября 2026 года, а также рассмотрим основные направления налоговой политики и возможные тенденции развития налогового контроля в 2027 году. Особое внимание будет уделено наиболее опасным налоговым рискам: применению статьи 54.1 НК РФ, дроблению бизнеса, налоговой реконструкции, НДС, налогу на прибыль, Единому налоговому счету, взаимодействию с самозанятыми и индивидуальными предпринимателями, налоговым проверкам, а также вопросам личной ответственности руководителей и главных бухгалтеров. Каждая тема сопровождается практическими примерами, разбором судебных решений, рекомендациями аудитора и готовыми алгоритмами действий, которые можно применять в ежедневной работе. Если ваша цель — не просто узнать об изменениях законодательства, а научиться управлять налоговыми рисками, защищать интересы компании и уверенно проходить налоговые проверки, этот семинар станет практическим инструментом для решения этих задач.
Лектор: к.э.н., доцент, член Экспертного совета по совершенствованию налогового законодательства, практикующий аудитор, главный методолог аудиторской компании, налоговый консультант, сертифицированный бухгалтер-практик SIP/SIPA, бизнес-тренер по программам МBА, действительный член ИПБ России, аттестованный преподаватель ИПБ России, автор многочисленных публикаций на профессиональную тему
В подарок Вы получаете 7 календарных дней доступа к записи этой трансляции!
Программа
1. Налоговая реформа – 2026: почему привычные способы работы больше не гарантируют налоговую безопасность. Сегодня меняются не только ставки налогов — меняется сама философия налогового контроля. ФНС переходит от выборочных проверок к тотальному цифровому анализу деятельности компаний. Какие изменения уже вступили в силу, какие начнут действовать с 1 сентября 2026 года и каким образом они повлияют на каждую организацию независимо от системы налогообложения.
- Какие изменения Налогового кодекса стали наиболее значимыми для бизнеса в 2026 году.
- Как налоговая реформа изменила подходы к контролю налогоплательщиков.
- Почему сегодня налоговые риски возникают даже у добросовестных компаний.
- Как ФНС использует искусственный интеллект, большие данные и автоматические системы анализа.
- Какие изменения начинают действовать с 1 сентября 2026 года и почему к ним необходимо подготовиться уже сейчас.
- Какие показатели деятельности компании автоматически формируют ее «налоговый профиль риска».
2. НДС под пристальным вниманием ФНС: где сегодня начинается налоговая выгода и заканчивается безопасность бизнеса. НДС остается главным источником многомиллионных доначислений. Налоговые инспекции практически полностью автоматизировали выявление налоговых разрывов, а требования налоговых органов формируются без участия инспектора.
- Почему даже правильно оформленные документы перестали гарантировать право на вычет.
- Как сегодня ФНС определяет технические компании и «сомнительных» контрагентов.
- Что означает должная осмотрительность в 2026 году и как доказать ее документально.
- Новые подходы к оценке деловой цели сделки.
- Какие ошибки в счетах-фактурах и первичных документах становятся основанием для отказа в вычете.
- Как безопасно работать с новыми ставками НДС и переходными операциями.
- Судебная практика последних месяцев: какие аргументы принимают суды, а какие больше не работают.
3. Налог на прибыль: какие расходы ФНС исключает в первую очередь и как защитить свою позицию. Сегодня недостаточно подтвердить расход документами. Необходимо доказать его экономическую целесообразность и связь с деятельностью организации.
- Какие расходы находятся в зоне особого внимания налоговых органов.
- Как правильно подтвердить деловую цель хозяйственной операции.
- Когда расходы признаются экономически необоснованными.
- Ошибки при начислении амортизации, модернизации и реконструкции основных средств.
- Доходы, о которых бухгалтеры чаще всего забывают при формировании налоговой базы.
- Новые возможности применения инвестиционного налогового вычета.
- Последние изменения главы 25 НК РФ и их влияние на налоговые риски.
4. Зарплатные налоги без ошибок: новые требования ФНС к работодателям и налоговым агентам. Зарплатные налоги становятся одним из наиболее контролируемых направлений. Практически каждая организация сталкивается с требованиями по НДФЛ, страховым взносам, выплатам самозанятым и договорам ГПХ.
- Какие выплаты сегодня вызывают повышенный интерес налоговых органов.
- Где проходит граница между договором ГПХ и трудовыми отношениями.
- Новые правила взаимодействия с самозанятыми и индивидуальными предпринимателями.
- Типичные ошибки налоговых агентов при удержании и перечислении НДФЛ.
- Льготные тарифы страховых взносов: когда ими действительно можно пользоваться.
- Новые уведомления и обязанности работодателей, вступающие в силу с 1 сентября 2026 года.
- Как избежать переквалификации договоров и многомиллионных доначислений.
5. Дробление бизнеса: как ФНС доказывает получение необоснованной налоговой выгоды и можно ли защитить группу компаний. Количество споров о дроблении бизнеса ежегодно растет. При этом налоговые органы используют совершенно иной объем доказательств, чем несколько лет назад.
- Какие признаки дробления бизнеса ФНС считает ключевыми.
- Когда разделение бизнеса признается законным.
- Как инспекция анализирует взаимозависимость организаций.
- Налоговая реконструкция: в каких случаях она действительно применяется.
- Какие доказательства помогают выиграть спор.
- Последняя практика Верховного Суда и арбитражных судов.
- Практические кейсы с расчетом налоговых последствий.
6. Налоговые проверки в цифровую эпоху: как проходит предпроверочный анализ и что инспекция знает о компании еще до начала проверки. Сегодня большинство решений о проведении проверки принимается автоматически на основании цифрового профиля налогоплательщика.
- Как формируется риск-профиль организации.
- Какие показатели автоматически анализирует ФНС.
- Что происходит во время предпроверочного анализа.
- Как правильно отвечать на требования налогового органа.
- Какие документы нельзя передавать без предварительной проверки.
- Что изменится в проведении налоговых проверок с 1 сентября 2026 года.
- Практические рекомендации по подготовке к выездной проверке.
7. Ответственность руководителя, главного бухгалтера и собственника: где заканчивается налоговая оптимизация и начинается личный риск. Сегодня налоговые споры все чаще переходят из налоговой плоскости в административную и уголовную.
- В каких случаях к ответственности привлекают директора, а когда — главного бухгалтера.
- Когда собственник отвечает личным имуществом.
- Как налоговый спор превращается в уголовное дело.
- Какие изменения внесены в порядок привлечения к налоговой ответственности в 2026 году.
- Возможности снижения штрафов после последних изменений законодательства.
- Практические рекомендации по минимизации личных рисков руководителей.
8. Комплексная диагностика налоговых рисков компании: пошаговый алгоритм внутреннего налогового аудита. Финальный практический блок посвящен построению системы налоговой безопасности организации:
- чек-лист оценки налоговых рисков компании;
- алгоритм проверки контрагентов;
- систему внутреннего налогового контроля;
- порядок подготовки к налоговой проверке;
- перечень документов, которые должны быть готовы еще до получения первого требования ФНС;
- рекомендации по снижению вероятности налоговых доначислений.
9. Налоговая система 2027: к чему готовиться бизнесу уже сегодня. Стратегические направления развития налоговой политики Российской Федерации на 2027–2028 годы. Большинство серьезных налоговых реформ никогда не появляется неожиданно. Как правило, они сначала отражаются в Основных направлениях налоговой политики, затем становятся законопроектами и только после этого вступают в силу. Именно поэтому грамотный руководитель должен видеть не только действующие нормы, но и понимать, каким будет налоговый контроль через год.
- Налоговая политика 2027 года.
— Какие задачи Правительство РФ ставит перед налоговой системой на период до 2028 года.
— Какие изменения уже заложены в Основные направления бюджетной и налоговой политики.
— Почему налоговое администрирование становится важнее самих налоговых ставок.
— Какие категории налогоплательщиков окажутся в зоне повышенного внимания ФНС. - Полная цифровизация налогового контроля.
— Развитие автоматизированного налогового контроля без участия инспектора.
— Дальнейшая интеграция государственных информационных систем.
— Усиление обмена сведениями между ФНС, банками, Росфинмониторингом, Социальным фондом, таможенными органами и другими ведомствами.
— Развитие риск-ориентированной модели отбора налогоплательщиков для проверок. - Что ожидает специальные налоговые режимы.
— Дальнейшее сокращение сферы применения льготных режимов.
— Очередной этап снижения порога доходов для обязательной уплаты НДС налогоплательщиками на УСН.
— Изменение подходов к региональным налоговым льготам.
— Усиление контроля за использованием специальных налоговых режимов. - Как подготовить компанию к налоговому контролю 2027 года.
— Создание внутренней системы налогового комплаенса.
— Налоговый аудит собственными силами.
— Формирование доказательственной базы до начала проверки.
— Документирование деловой цели операций.
— Построение системы внутреннего контроля налоговых рисков. - Совершенствование налогового администрирования.
— Развитие Единого налогового счета.
— Расширение применения электронного документооборота.
— Автоматизация камерального контроля.
— Новые способы взаимодействия налогоплательщика с ФНС без проведения проверки.
— Возможное расширение профилактических мер вместо применения отдельных налоговых санкций. - 10 шагов налоговой безопасной компании в 2027 году. Каждый участник получит готовую дорожную карту внедрения налогового комплаенса:
— диагностика налоговых рисков;
— построение системы внутреннего контроля;
— безопасная работа с контрагентами;
— проверка договорной базы;
— защита при налоговой проверке;
— минимизация личной ответственности руководителя и главного бухгалтера;
— внедрение цифрового архива первичных документов;
— регулярный внутренний налоговый аудит;
— мониторинг изменений законодательства;
— подготовка компании к новым требованиям 2027–2028 годов.
**** все материалы актуализируются на дату проведения семинара!
Указанный в регламенте порядок рассмотрения отдельных тем является ориентировочными и может корректироваться экспертом по ходу встречи в зависимости от вопросов участников и актуальности материала на дату встречи.
ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ
Стоимость трансляции 5700 рублей 00 копеек (в том числе НДС).
Для партнеров ООО «Компания ЛАД-ДВА» стоимость трансляции 5200 руб.00 коп (в том числе НДС)
